從力霸掏空弊案與金控整併財團化探討台灣金融監理之道

力霸掏空事件，突顯我國金融監理機制出現嚴重問題。

金融業是以社會大眾存款從事資金貸放之行業，提供經濟發展所需之信用，並具擔任經濟社會支付制度媒介之特性， ... 資料載入處理中... 跳到主要內容 臺灣博碩士論文加值系統 ::: 網站導覽| 首頁| 關於本站| 聯絡我們| 國圖首頁| 常見問題| 操作說明 English |FB專頁 |Mobile 免費會員 登入| 註冊 功能切換導覽列 (206.189.149.24)您好！臺灣時間：2022/09/0215:42 字體大小：       ::: 詳目顯示 recordfocus 第1筆/ 共1筆  /1頁 論文基本資料 摘要 外文摘要 目次 參考文獻 紙本論文 QRCode 本論文永久網址: 複製永久網址Twitter研究生:郝曜祺研究生(外文):Yao-ChiHao論文名稱:從力霸掏空弊案與金控整併財團化探討台灣金融監理之道指導教授:徐守德指導教授(外文):DavidS.Shyu學位類別:碩士校院名稱:國立中山大學系所名稱:經濟學研究所學門:社會及行為科學學門學類:經濟學類論文種類:學術論文論文出版年:2008畢業學年度:96語文別:中文論文頁數:107中文關鍵詞:跨業經營、公司治理、關係人交易、金控整併、金融監理、集團企業相關次數: 被引用:5點閱:1434評分:下載:0書目收藏:3 摘要國內有史以來最大金融弊案－力霸案，在2007年3月8日偵結，台北地檢署依違反洗錢防制法、背信等罪，將力霸集團創辦人王又曾、王金世英夫婦等共107人起訴。

又因犯罪情節複雜，相關證人關係人多達472人，犯罪時間自1998年迄2006年底，遭掏空或詐欺金額達731億元以上，受害產業遍及金融（中華銀行、力華票券、友聯產險及其他金融機構）、通訊（亞太固網）及傳統產業（力霸、嘉食化），並有力霸集團虛設之68家人頭公司參與其中，案件極為複雜。

檢察官認定王又曾不法所得逾730億元，案發前畏罪潛逃，引發社會動盪及銀行擠兌，員工生計無著而哀號，擾亂金融穩定，影響國家社會經濟甚巨。

求處有期徒刑的最高刑期卅年，併科因觸犯銀行法、證交法、票券金融管理法及洗錢防制法的最高額罰金共十七億一千萬元。

力霸掏空事件，突顯我國金融監理機制出現嚴重問題。

金融業是以社會大眾存款從事資金貸放之行業，提供經濟發展所需之信用，並具擔任經濟社會支付制度媒介之特性，營業性質與一般營利事業自有不同，其經營良窳影響社會大眾權益、金融情況及經濟秩序頗鉅，吸收存款之金融機構若經營不善而倒閉，不僅累及投資者和從業人員，最大問題是存款人之權益受損，影響經濟活動之正常運作，造成嚴重之社會問題，故各國政府皆對銀行業之經營施予嚴密管制。

例如1980年代美國為提昇其金融機構的競爭力，解除對儲貸機構的業務管制，並逐步取消利率上限之規定，一時金融環境彌漫著自由化的氣氛，惟其結果是造成二千餘家儲貸機構倒閉，儲貸存款保險公司崩潰，對美國納稅人造成約四千五百億美元之損害，其主因是由於金融自由化過程中，未配合加強防範法脫序之預防性措施。

故時值我國積極推行金融自由化之際，應引以為鑑，從強化金融監理著手，裨助自由化之效。

國內在2001年至2002年間，相繼有14家金控公司成立。

隨著金融體系朝向全球化、自由化趨勢，各國紛紛進行一連串金融改革，金融控股公司成為一種趨勢，而這樣的跨業經營必然提供在經營上的綜效，但其存在也可能為經濟帶來一個大的風險，從力霸東森集團掏空弊案爆發，據檢調表示掏空金融機構及向其他金融機構詐貸金額達約731億元，為史上犯罪所得最多之金額，擾亂國內金融穩定，並影響國家社會經濟甚巨，豈可不重視此一現象之發生。

因此，我國金融監理因應解決之道，除了強化金融監理、落實企業公司治理外，更應檢視國內金融防火牆法規面是否周延。

文中並以力霸掏空弊案個案事件對照國內金控財團化趨勢，收集國內、外專家學者有關論述，對國內金融監理提出個人建言。

AbstractThroughouthistoryinTaiwan,theRebaraffairwillbethebiggestfinancialscandal.TaipeiDistrictProsecutorsOfficeprosecutedgroupownerWangYou-thengandhisfamilymembersonMar8,2007.Prosecutorsuedaltogether107peopleforagainstcounter-moneylaundering,breakingapromiseandsoon.TheRebarGroupscandalseriouslyimpactedonatleastfiveofitspubliclytradedaffiliates,includingChinaRebar,ChiaHsin,TheChineseBankandUnionInsuranceCo.ThepublicprosecutorrecognizedWangYou-thenghadobtainedtheillegalmoneywhichexceeded73billiondollarsandcausedthewholesocietyturbulence.DepositorsatTheChineseBankhavescrambledtowithdrawtheirsavings,creditorsaretryingtosalvagetheirloansandinvestorsarebreathingdownthebank''sneck.Ontheotherhands,thepoorstaffsofthebanksuddenlyhavetostrivetotheirlivelihoodbecauseTheChineseBankcouldberegardedasabankruptorganization.Thiscasewillbesentencedtothirtyyears’imprisonmentandfinedaltogether1.7billiondollarsduetoagainstseverallaws.Atthesametime,theRebaraffairalsorevealedtheseriousproblemofdomesticfinancesupervisorymechanism.TheFinanceIndustryisanimportantaspectoftheeconomyincludingbanking,credit,securitiesandinsuranceactivities.Itoffersmanywell-payingjobs,andisexpectedtoseegrowthinthecomingyears.Sincefamilyrunbusinessescollapse,governmentofficialshurriedlyrespondedbyguaranteeingdepositors''accounts.ButTaiwanhasnonethelessenteredanotherfinancialcrisis.TheU.S.bankingindustryhasexperiencedtremendousderegulation,beginningintheearly1980s.Themajorimpactofthisderegulationwaspurportedtobetheconsolidationofthebankingindustry,throughtheeliminationofefficientandfinanciallyunsoundbanks.Asaresult,morethan2,000financialinstitutionshadbankruptedandtaxpayerslost450billionUSdollars,whichweremainlyderivedfromunsoundexecutionofprotection.Inrecentyears,atrendtoenhancefinancialcompetitivenessthroughregulatoryreformclearlyemergedinandspreadthroughoutmajorfinancialmarkets.Tocopewiththistrend,governmentwastoattempttofacilitatethelocalregulatoryenvironmenttocomplywithinternationalsupervisorystandards.Therewere14financialstockholdingcompaniestobeestablishedoneafteranotherfrom2001to2002inTaiwan.Sincetheglobalizationandliberalizationofbankingindustry,severalcountrieshaveadoptedaseriesofreformsrelatedtofinancialproblem.DuetothesmallscaleoffinancialmarketinTaiwan,thebankingindustryfellintoviciouscompetitionandthemarginforthebanksshrankandnon-productiveloanincreased.Theresultsareseriousfinancialproblems.Inordertomeetthechallengeofpowerfulcompetitionfrominternationalfinancialgroups,theGovernmenthadtosolvedomesticfinancialproblem,integratefinancialinstitutesasthefirstpriority.ThepublicprosecutorrevealedtheRebargrouphadobtainedtheillegalmoneythatexceeded73billiondollarsandcausedthewholesocietyturbulence.Thus,Iamcurioushowwecanneglectthisphenomenon.Therefore,weshouldnotonlyenforcefinancialsupervisory,enterprisegoverns,butalsoinspectthesoundregulationsrelatedtothefirewalllawofdomesticfinancialissues.ThestatementinthisarticleisbasedonTheRebaraffair,whichcomparedwiththeconcentratedtendencyofdomesticfinancialstockholdingcompanies.Bywayofcollectingthestudiesofexperts,Ipersonallysubmitmyopinionsasfollowsinaccordancewithdomesticfinancialsupervisorysystem. 目錄第一章緒論………………………………………………………………………1第一節研究動機………………………………………………………………1第二節研究架構………………………………………………………………2第三節研究方法………………………………………………………………2第四節研究範圍與限制………………………………………………………2第二章我國金融監理制度……………………………………………………5第一節金融監理制度文獻回顧………………………………………………5第二節各國金融監理制度之介紹……………………………………………9第三節金融監理制度與金融檢查…………………………………………20第三章力霸掏空金融弊案之探討…………………………………………31第一節力霸集團介紹………………………………………………………31第二節力霸集團掏空模式…………………………………………………35第三節力霸集團弊案呈現問題分析………………………………………40第四章金融整併財團化………………………………………………………49第一節台灣金融產業現況…………………………………………………49第二節台灣金融整併背景與成效…………………………………………50第三節台灣金控整併財團化問題…………………………………………57第四節台灣金融整併政策檢討……………………………………………67第五章台灣金融監理制度強化……………………………………………73第一節金融產業公司治理與金融監理之趨勢……………………………73第二節台灣集團企業跨業經營之金融監理問題…………………………77第三節台灣集團企業跨業經營與金控整併監理之道……………………80第六章結論與建議……………………………………………………………88第一節結論…………………………………………………………………88第二節建議…………………………………………………………………89第三節後續研究方向建議…………………………………………………90參考文獻………………………………………………………………………92中文參考文獻…………………………………………………………………92英文參考文獻…………………………………………………………………97 參考文獻中文參考文獻李紀珠（2003），「台灣金融監督體系之改革與建制－我國金融監理機構一元化」，《台灣銀行季刊》，第54卷第4期。

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