【日記帳到會計帳】金流、現金預估對財報與公司管理的影響？

Q：金流、現金預估對財報與公司管理的影響？ 姓名：陳先生/小姐; 行業別：F大類【批發、零售及餐飲業】; 區域：台北市; 詢問日期：2018-11-13. 會計師回覆#1. 馬上辦 最新消息 找顧問 找知識 找資源 找工具 找網站 常見問題 線上申請專區 財會諮詢專區 財會諮詢專區 我要提問 首頁 財會諮詢專區 日記帳到會計帳 金流、現金預估對財報與公司管理的影響？ 金流、現金預估對財報與公司管理的影響？ Q：金流、現金預估對財報與公司管理的影響？ 姓名：陳先生/小姐 行業別：Ｆ大類【批發、零售及餐飲業】 區域：台北市 詢問日期：2018-11-13 會計師回覆#1 蔡淑惠 榮譽會計師 A：您好！現金（資金）好比氧氣，公司若無現金係很危險的。

可以藉由編製現金預估明細表，預估現金何時收回、成本費用何時支付，以ㄧ周或一月為單位做預估，亦可做為目標管理，收入是否有達預定目標，成本費用是否有控制在範圍內，進而依據目標製定決策。

(針對上述諮詢問題，係由經濟部中小企業處「強化中小企業財務能力計畫」（110年度委託執行單位：中華民國全國創新創業總會）之榮譽會計師本著自身財會專業予以回覆問題，惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意，如您針對回覆文字有所疑惑，或產生更深入相關財會問題，建議可直接與本計畫工作團隊聯繫，本團隊可安排榮譽會計師提供1對1現場諮詢或直接到場診斷服務，竭誠為您服務，執行團隊聯繫電話：（02）23328558#399，或可聯繫經濟部中小企業處馬上辦服務中心免付費專線：0800-056-476。

) 回覆日期2018-11-17 會計師回覆#2 唐佩雄 榮譽會計師 A：1.預測資金流量--在提前規劃及調度資金--以避免公司跳票或無法支付的情形。

2.資金愈緊俏、調度愈困難的公司，或者一旦發生無法支付的情形將導致公司無法承受的後果的--事前的預測就愈重要。

3.資金預測的準確度--與健全的會計作業以及完整的財務報表--息息相關。

預測不準就跟沒做一樣，即便做了預測--也很難降低現金管理的風險。

(針對上述諮詢問題，係由經濟部中小企業處「強化中小企業財務能力計畫」（110年度委託執行單位：中華民國全國創新創業總會）之榮譽會計師本著自身財會專業予以回覆問題，惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意，如您針對回覆文字有所疑惑，或產生更深入相關財會問題，建議可直接與本計畫工作團隊聯繫，本團隊可安排榮譽會計師提供1對1現場諮詢或直接到場診斷服務，竭誠為您服務，執行團隊聯繫電話：（02）23328558#399，或可聯繫經濟部中小企業處馬上辦服務中心免付費專線：0800-056-476。

) 回覆日期2018-11-13 返回論壇列表 相關提問 設計公司列印3d商品算廣告費? Q：本身為設計公司列印3d商品算廣告費?還是樣品?感恩 詢問日期：2021-11-30 維修設備所購買的零件要放在哪個科目 Q：本身是做設備維修的，想請問維修設備所購買的零件借方科目應放在什麼地方呢？進貨-物料嗎？ 詢問日期：2021-10-01 先開發票後出貨 Q：請問~客戶要求先開立發票，後出貨，不過因為已經到年底了，出貨的時間或是明年，這樣有跨年度的問題，開立發票時作借:應收帳款貸:銷項稅額&預收收入，明年出貨時再借:預收收入貸:銷貨收入，這樣是可以的嗎?跨年度會有問題嗎? 詢問日期：2021-12-08